Externalizar el departamento financiero o contratar: cuánto cuesta cada opción
Una pyme en crecimiento necesita funciones de un departamento financiero pero no a cualquier coste.
Cuando una empresa crece, llega un momento en que necesita estructurar su área financiera. La primera idea suele ser contratar: un contable primero, un controller después y, más adelante, un director financiero. Es el camino natural en una gran empresa. En una pyme, la externalización del departamento financiero suele dar las mismas funciones por una fracción del coste. Veamos los números.
¿Qué funciones tiene un departamento financiero?
Un departamento financiero completo cubre tres niveles de trabajo:
- Contabilidad: registrar facturas, conciliar bancos y cerrar cada mes para que los números sean fiables.
- Control financiero: convertir esa contabilidad en información para dirigir, como resultados mensuales, márgenes, tesorería y seguimiento del presupuesto.
- Dirección financiera: interpretar esa información y acompañar las decisiones importantes, como inversiones, financiación, crecimiento o precios.
Cada nivel se apoya en el anterior. Sin contabilidad al día no hay control financiero, y sin control financiero la dirección financiera trabaja a ciegas.
¿Cuánto cuesta cada función con personal interno?
Estas son cifras orientativas del coste anual de incorporar cada perfil a plantilla:
| Función | Perfil interno | Coste anual aproximado |
|---|---|---|
| Contabilidad | Contable | 30.000 € |
| Control financiero | Controller sénior | 60.000 € |
| Dirección financiera | Director financiero | 93.000 € |
A esas cifras hay que sumar costes que no aparecen en la nómina: software, formación, vacaciones y bajas que dejan la función sin cubrir, y el coste de selección cada vez que alguien se va. En una pyme, además, la función financiera suele depender de una sola persona. Si se va, se lleva el conocimiento con ella.
¿Cuánto cuesta externalizar el departamento financiero?
Externalizando, cada función se contrata como servicio mensual:
| Función | Servicio externo en Consultiva | Coste mensual |
|---|---|---|
| Contabilidad | Contabilidad en Odoo | desde ~300 €, según volumen |
| Control financiero | Control financiero mensual | desde 150 € |
| Dirección financiera | CFO externo | desde 600 € |
La diferencia es de un orden de magnitud.
Un director financiero en plantilla cuesta alrededor de 93.000 € al año.
Un CFO externo, a partir de 7.200 €.
¿Es lo mismo un servicio externo que una persona en plantilla?
No, y conviene decirlo claro. Una persona en plantilla está dentro de la empresa todos los días, conoce la operativa de primera mano y está disponible de inmediato.
Pero una pyme rara vez necesita un director financiero a tiempo completo. Necesita que alguien con ese criterio revise los números cada mes, detecte lo que se está desviando y esté presente cuando hay que tomar una decisión importante. Contratar a tiempo completo una función que se necesita de forma periódica es pagar por capacidad que no se usa.
La externalización del departamento financiero permite contratar exactamente las funciones que la empresa necesita en cada momento, y ampliarlas a medida que crece.
¿Cuándo tiene sentido contratar en lugar de externalizar?
Contratar tiene sentido cuando el volumen y la complejidad justifican una dedicación diaria. Por ejemplo, empresas con muchas sociedades, operaciones en varios países, un equipo financiero que coordinar o procesos de financiación continuos.
Incluso entonces, es habitual combinar las dos cosas: un equipo interno para la operativa diaria y apoyo externo para la dirección financiera o para funciones especializadas.
Para la mayoría de pymes en crecimiento, la pregunta no es si pueden permitirse un departamento financiero. Es si pueden permitirse seguir sin uno, cuando externalizarlo cuesta menos que un solo sueldo.
¿Por dónde empezar?
Por la base. Externalizar la contabilidad y tenerla al día en el propio sistema de la empresa es lo que hace posible todo lo demás. A partir de ahí se añade el control financiero mensual y, cuando las decisiones lo piden, la dirección financiera externa.
Si quieres profundizar en qué implica externalizar el área financiera, lo explicamos en externalizar el departamento financiero.
Preguntas frecuentes
¿Cuánto cuesta externalizar el departamento financiero de una pyme?
Depende de las funciones que se externalicen. En Consultiva, la contabilidad parte de unos 300 € al mes, el control financiero mensual cuesta 150 € y el CFO externo, 600 €.
¿Cuánto cuesta un director financiero en plantilla?
Alrededor de 93.000 € anuales de coste aproximado, sin contar software, formación ni sustituciones.
¿Externalizar el departamento financiero sustituye a la gestoría?
No. El asesor fiscal sigue presentando impuestos y cuentas anuales. La externalización cubre la contabilidad mensual, el control y la dirección financiera.
¿Qué necesita hoy tu empresa?
En Consultiva cubrimos los tres niveles del departamento financiero de una pyme: contabilidad al día en Odoo, control financiero mensual y dirección financiera externa.
Empezamos por lo que tu empresa necesita ahora y crecemos con ella.
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